К Вам в офис пришли с проверкой сотрудники милиции...
Вы – субъект предпринимательской деятельности, неважно какой формы собственности. Вы и Ваша бухгалтерия расположены в офисе (речь в данной статье будет идти о проверке именно в офисном помещении). И все до недавнего времени было очень даже не плохо… до того момента, пока к Вам не пришли сотрудники милиции. Как защитить себя, что нужно знать при этом, как вести себя в подобной ситуации и как реагировать на милицейский произвол (если он есть) – вот цель, которую я преследую, изучая данную проблему. И я действительно считаю это проблемой для предпринимательства, поскольку проверки, проводимые правоохранительными органами, долгое время остаются "тайной за семью печатями" для субъектов предпринимательской деятельности. Действительно, правовое регулирование в данной сфере недостаточно прозрачно. Все это приводит к тому, что предприниматель оказывается незащищенным от противоправных посягательств со стороны правоохранительной системы и конкретно сотрудников милиции.
Сама по себе «проверка в офисе» - это лишь, составная часть, всей проверки в финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой сфере предприятия. Зачастую именно эта часть является определяющей в конечном результате всей проверки, её результатов и, соответственно, принятия окончательного решения.
Во-первых: считаю необходимым обратить внимание на следующий вопрос: «Кто они?». Кто эти люди, которые представляются сотрудниками милиции. Я не буду говорить о всех сотрудниках милиции, которые имеют право прийти к Вам в офис с проверкой, я выделю лишь представителей двух служб в системе МВД, которые на мой взгляд чаще других проводят проверки в офисах:
- это сотрудники УБЭП (ОБЭП) - сотрудники милиции, состоящие в Управлении по борьбе с экономическими преступлениями, входящем в состав Департамента экономической безопасности МВД России;
- и это сотрудники УНП – сотрудники милиции, только уже состоящие в Управлении по налоговым преступлениям, так же входящем в состав Департамента экономической безопасности МВД России;
До расформирования Управления по борьбе с организованной преступностью к вышеуказанным категориям сотрудников можно было отнести и «экономический отдел» УБОПа, входящий в состав Департамента по борьбе организованной преступностью и борьбе терроризмом.
Итак: мы определились, что проверку в Вашем офисе чаще других могут проводить сотрудники УБЭП и УНП. В любом случае если к Вам в офис «постучались» обязательно выясните следующее: кто старший группы, его должность, звание, в каком именно отделе или управлении он работает, а так же данные всех иных сотрудников прибывших вместе с руководителем (старшим) группы. Желательно конечно записать данные удостоверений каждого из сотрудников милиции (помните, что они обязаны предъявить Вам свои служебные удостоверения, причем не только для ознакомления, но и для того чтоб вы могли полностью записать данные каждого). Ниже я объясню для чего это необходимо.
Во-вторых: необходимо знать какие нормативно-правовые документы регламентируют порядок проведения сотрудниками УБЭП и УНП проверок в офисе. Я остановлюсь лишь на основных из них, и именно на тех, которые и применяются сотрудниками УБЭП и УНП:
- Закон от 18 апреля 1991 г. № 1026-1 от «О МИЛИЦИИ» (в ред. от 23.07.2008 г. № 160-ФЗ) Применяться сотрудниками и УБЭП и УНП;
- Приказ МВД РФ от 2 августа 2005 г. N 636 «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ СОТРУДНИКАМИ МИЛИЦИИ ПРОВЕРОК И РЕВИЗИЙ ФИНАНСОВОЙ, ХОЗЯЙСТВЕННОЙ, ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» (в ред. Приказа МВД РФ от 13.09.2007 N 796) Применяется в основном только сотрудниками УБЭП;
- Приказ МВД РФ от 16 марта 2004 г. N 177 «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК ОРГАНИЗАЦИЙ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ПРИ НАЛИЧИИ ДОСТАТОЧНЫХ ДАННЫХ, УКАЗЫВАЮЩИХ НА ПРИЗНАКИ ПРЕСТУПЛЕНИЯ, СВЯЗАННОГО С НАРУШЕНИЕМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ О НАЛОГАХ И СБОРАХ» (в ред. Приказа МВД РФ от 12.08.2005 N 665) Применяется в основном только сотрудниками УНП;
- Федеральный закон от 12.08.1995 г. № 144-ФЗ «ОБ ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» (в ред. от 29.04.2008, с изм. от 22.12.2008 № 272-ФЗ) Так же применяется сотрудниками и УБЭП и УНП.
В-третьих: важно знать сроки проведения всей проверки в целом, поскольку при истечении срока проверки, её проведение в офисе будет считаться незаконным.
Срок проведения проверки четко установлен - он не может превышать 30 календарных дней. Причем его исчисление начинается с даты вынесения Постановления о проведении проверки (ревизии) и заканчивается в момент подписания акта проверки (ревизии) всеми проверяющими - сотрудниками милиции, проводящими проверку (ревизию). Данный срок продлению не подлежит. Однако, необходимо обратить внимание на норму п. 16 ч. 1 ст. 11 Закона РФ "О милиции", которая предоставляет право сотрудникам милиции осуществлять оперативно-розыскную деятельность в соответствии с федеральным законом.
Порядок осуществления оперативно-розыскной деятельности установленный указанным выше ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", позволяет сотрудникам оперативных подразделений УБЭП и УНП, в соответствии со ст. 6 указанного Закона производить: исследование предметов и документов и обследовать помещения, здания и сооружения и наделило их правом, согласно ст. 15 - проводить гласно и негласно оперативно-розыскные мероприятия и производить при их проведении изъятие предметов, материалов и сообщений…
По сути, данные мероприятия представляет собой ту же проверку, проводимую теми же сотрудниками милиции, но уже на основании другого нормативного акта. При этом срок проверки не ограничен, порядок проведения отсутствует, что и позволяет злоупотреблять сотрудникам милиции своими полномочиями. И для того, чтобы подобного произвола не допустить, нужно внимательно ознакомиться с Постановлением о проведении проверки (в нем всегда указывается как правило Закон «о милиции» его ст. 11 п. 25) и выяснить на основании какого нормативно-правового акта она проводиться. Если же в Постановлении указан закон «о милиции», а про ФЗ «об оперативно-розыскной деятельности» ничего не указано, однако сотрудники милиции говорят Вам что они оперативные работники и «имеют право работать в рамках ОРД» и спустя месяц – это незаконно и в своей жалобе на противоправные действия сотрудников милиции об этом обязательно нужно будет указать.
В четвертых: важно знать сам порядок проведения всей проверки, чтобы разобраться в законности проведения проверки в офисе, поскольку проверка в офисе, его обследование и изъятие каких-либо документов при этом, это лишь составная часть всей проверки, но как показывает практика наиболее «весомая» для сотрудников милиции и в конечном итоге определяющая в принятии окончательного решения.
Процедура проведения проверки такова:
а) Сначала должностным лицом органа внутренних дел выноситься Постановление о проведении проверки (ревизии) финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности. В большинстве случаев начальником ОВД или его заместителем. В Постановлении определяется состав сотрудников милиции, которые будут участвовать в проверке. Если после вынесения Постановления состав сотрудников по определенным причинам претерпит изменение (командировка, болезнь и т.п.), то предусмотрено вынесение Постановления о внесении дополнений (изменений) в Постановление о проведении проверки с указанием новых сотрудников милиции.
В случае если в Постановлении указаны одни сотрудники, а фактически к Вам в офис пришли другие, то данная проверка будет незаконной и соответственно любые действия, которые при этом будут совершены (например: изъятие документов) будут считаться недействительными.
б) Вынесенное Постановление обязательно должно быть зарегистрировано в специальном журнале органа внутренних дел.
в) Предъявление копии Постановления и служебных удостоверений организации.
г) Проведение проверки с составлением Протокола и описи изымаемых документов (при возникновении необходимости в изъятии документов) в срок не более 30 дней и фиксации хода проверки на носители информации (видео- и аудиозапись, фото- и киносъемка).
д) составление в 3 экземплярах Акта проверки (ревизии) по ее завершении, даже если какие-либо правонарушения не выявлены.
е) решение вопроса о дальнейших действиях сотрудников милиции по результатам проверки:
- составление рапорта проверяющими об обнаружении признаков преступления с последующим принятием решения в порядке, предусмотренном ст. 144 и 145 УПК РФ;
- направление материалов проверки для рассмотрения в порядке, предусмотренном ст. 144 и 145 УПК РФ;
- завершение проверки в связи с неустановлением нарушения законодательства Российской Федерации.
Подводя итог, изучению данной проблемы, я хочу обратить внимание предпринимателей и организаций, на основные нарушения, допускаемые сотрудниками милиции при проведении проверки:
1. Отсутствие Постановления.
2. Изъятие документов в офисе сотрудниками, не указанными в Постановлении.
3. Отсутствие понятых, либо их формальное присутствие (например, из числа курсантов, либо стажеров)
4. Проведение проверки в офисе по истечении месячного срока, с момента вынесения Постановления.
5. Фактическое проведение обыска в офисе (зачастую с изъятием и личных вещей), а не осмотра помещения, что в процессуальном виде имеет существенные отличия.
6. В качестве оснований проверки указан один нормативно-правовой акт, фактически действия по изъятию документов в офисе проводились по другим правовым основаниям.
7. Составление Акта проверки по истечении месячного срока.
В случае если вы считаете что ваши права нарушены, а действия сотрудников милиции незаконны, не стоит бояться и идти «на поводу» у этих лиц, нужно смело защищать свои права, любыми законными способами (например, такими как: обращениями с жалобами руководителю органа внутренних дел, Прокуратуру, суд)
Всегда помните, если Вы правы - закон на Вашей стороне.
Адвокат П.М. Кайсин г. Пермь, декабрь 2008 год
